Лизинг автобусов

Пассажирские автоперевозки – востребованные услуги на рынке, которые требуют наличия транспорта, поэтому необходимо вкладываться в дело. Но не всегда у компании или предпринимателя есть свободные средства для начала или расширения бизнеса. Приобрести автобус в аренду с правом выкупа возможно с помощью процедуры лизинга, не тратя огромные суммы на покупку дорогостоящих машин.

Что это такое?

Лизинг автобуса — форма кредитования юридических лиц (организаций) или физических лиц (индивидуальных предпринимателей — ИП) для покупки автотранспортного средства под пассажироперевозки с правом выкупа или без него.

Лизинг может быть оперативным или финансовым – от этого зависит в чьей собственности останется автобус после окончания срока договора. Оперативный лизинг предполагает, что транспорт после временного владения возвращается лизинговой компании, и весь срок договора находится на ее балансе. Такой лизинг можно сравнить с арендой, поскольку договор лизинга заканчивается раньше срока службы автобуса.

Автобус ПАЗ, транспорт данной торговой марки пользуется высоким спросом. Фото ГАЗ

При финансовом лизинге автобус останется в собственности лизингополучателя, на чьем балансе он будет учитываться решается по соглашению сторон. Этот вид лизинга больше напоминает целевое кредитование. Наибольшей популярностью у заемщиков пользуется нахождение средства на балансе лизингодателя и в целом оперативный лизинг.

Чем отличается от

Кредита

Лизинг отличается от банковского кредита и превосходит его по ряду причин:

• Залогом для лизинга служит сам автотранспорт, таким образом лизинг можно назвать «ипотекой на колесах». При этом банк не учитывает автобус как залог, и риск отказа повышается, если заемщик не сможет предоставить гарантий на достаточную сумму (к примеру, у физического лица нет в собственности квартиры, загородного дома, автомобиля, а у организации оценочная стоимость оборудования на балансе также не подходит на роль залога);
• В отличие от банковского кредита, объект лизинга дает значимое преимущество: к нему можно применять ускоренную амортизацию, что оптимизирует налогообложение. Уменьшение остаточной стоимости автобуса, купленного за собственные средства или с помощью кредита, будет идти с коэффициентом 1. А к лизинговому объекту применяется коэффициент ускоренной амортизации — 3. Таким образом экономится налог на прибыль, поскольку увеличивается доля затрат (амортизационные отчисления, вписанные в затраты, будут в 3 раза больше и они относятся на себестоимость).

КАвЗ-4235 Аврора. Транспорт отечественных марок востребован для лизинга. Фото Автория

• Из-за ускоренной амортизации экономится и налог на имущество, поскольку балансовая стоимость автобуса уменьшается в 3 раза быстрее.
• Также благодаря ускоренной амортизации по окончании срока лизинга компания не оплачивает налог на имущество, так как актив передаётся на баланс по нулевой стоимости.
• Налог на имущество будет включен в размер лизинговых платежей, если автобус состоит на балансе компании-лизингодателя.
• Схема выплат более гибкая – можно выбрать ежемесячные платежи, платить поквартально или же подобрать индивидуальный график расчетов.
• Для оформления необходим минимум документов в отличие от кредита, к тому же заявка рассматривается быстрее.
• Удорожание (процентная ставка в лизинге) всегда ниже, чем по кредиту. К примеру, банк в среднем предложит 12% годовых, а лизингодатель 6% годовых, при этом взять в лизинг автобус можно и под 0% годовых.
• Заявку могут рассматривать всего 1 день.

Аренды

У лизинга и аренды есть ряд различий:

• Арендодателем может быть любая компания или физическое лицо, предоставлять же услугу лизинга может только специализированная фирма.
• Аренда предлагается на любое время: час, сутки, года — как решат стороны или арендодатель. Лизинг же оформляется на срок до 12 месяцев, после чего имущество должно быть возвращено лизингодателю или выкуплено.
• Страховка уже входит в договор лизинга, не надо оплачивать ее отдельно.

Что и когда выбрать?

Если бизнесу нужно постоянное обновление автопарка, наличие автобусов последних моделей или же по какой-то причине компания не хочет иметь на балансе дорогостоящие автобусы, то лизинг — верный выбор. Также лизинг подходит в случае плохой кредитной истории.

Лизинг – выбор компании, следящей за своим имиджем, поскольку в арендованном имуществе могут всплывать недочеты, не выявленные до приемки. Стабильно развивающаяся компания выберет лизинг, поскольку стремительный рост автопарка за счет лизинга будет говорить о сильном положении фирмы на рынке. Если прибыль недостаточна для получения кредита, также выбор будет за лизингом.

Туристический (экскурсионный) автобус Hyundai Universe доступен для оформления в лизинг. Фото ЯрКамп

Аренда выгодна, если нет возможности следить за техническим состоянием автобусов. Подойдет она и для начинающих предпринимателей без налаженного потока перевозок, которые только входят на рынок и хотят оценить все риски, не делая больших вложений. Аренда выгодна для частных организаторов туров, когда автобус необходим только по мере сбора группы.

Кредит в банке подойдет для компании/физлица, у которых хорошая кредитная история, есть возможность предоставить достойный залог и сделать первоначальный взнос. Кредит выигрышнее, если нужна какая-то особая марка автобуса, т.к. лизинговые компании предлагают ограниченный ассортимент. При этом идет экономия на переплате, уменьшается НДС к возмещению. Но конечная реальная цена покупки все равно выйдет дороже чем при лизинге.

На какие модели распространяется возможность? Существуют ли вообще ограничения?

Для юридических лиц возможно взять любой автобус практически без ограничений с любыми характеристиками (марка, литраж, вместимость, комплектация). В основном берут новые автосредства, рассчитывая на длительное использование. Срок полезного использования автобуса не должен быть больше 7 лет, что надо учитывать при желании взять транспорт с пробегом. Для дальних поездок чаще берут иномарки, для регионального использования — машины отечественного производства. Все же ограничения будут: для частников ассортимент предлагаемых автобусов может быть сокращен.

Где купить?

В Санкт-Петербурге

Альфа-Лизинг — ведущая российская компания с гибкими условиями. Предлагаются программы «Без финансового анализа» (сумма до 7 млн руб. и первоначальный взнос от 25%) и «Минимальная переплата» (сумма до 40 млн руб. на срок до 5 лет с первым взносом 5%):

• аванс – от 20%;
• срок – до 4 лет;
• максимальная сумма – 150 млн. руб.;
• удорожание – от 6% в год.

Лизинг школьных автобусов востребован. Фото Транспортный Центр

ИнтерЛизинг принимают решение о финансировании за 1 час, присутствуют на рынке более 20 лет:

• максимальная сумма – не ограничена;
• аванс – от 0%;
• срок – до 5 лет.

ВЭБ Лизинг входит в топ-4 лизинговых компаний:

• аванс – от 10%;
• удорожание – от 0%;
• сумма – не ограничена.

В Москве

ЦентрТранс предлагают как автобусы, так и микроавтобусы, работают с большинством популярных марок автобусов:

• аванс – от 10% до 50%;
• срок лизинга – до 4 лет;
• удорожание – от 8,6% в год.

МКБ Лизинг специализируется на легковом и коммерческом транспорте:

• аванс – от 10% стоимости автобуса;
• срок лизинга – до 5 лет;
• удорожание – от 4,5% в год;
• обеспечение – предмет сделки уходит в залог.

Ситифинанс одобряет более 70% заявок:

• аванс – от 10%;
• удорожание – от 5% в год;
• сумма: от 1 млн. до 5 млрд. рублей;
• возможность покупки подержанных автобусов и микроавтобусов.

Требования к лизингополучателю

Сделка предлагается как юридическим лицам, так и индивидуальным предпринимателям, но условия будут разными.

Юридическое лицо должно иметь положительный баланс счета и существовать более 1 года. Иногда банк просит предоставить дополнительный залог (например, другое транспортное средство или помещение в собственности). Фирма должна иметь средства для первоначального взноса (если он требуется) и стабильные ежемесячные обороты. Если же средств для первоначального взноса нет, возможно поручительство ИП или другой фирмы с позитивной динамикой доходов.

Группа ГАЗ предоставляет услугу лизинга автобусов собственного производства

Требования для физического лица будут строже, однако все зависит от конкретного лизингодателя.

Стандартные требования к физическим лицам: гражданство РФ, достижение 18-21 года, наличие документов, подтверждающих финансовое обеспечение, человек должен быть зарегистрирован в регионе сделки.

Условия договора покупки

Подписывая соглашение лизинга, обе стороны должны принять основополагающие условия: предмет договора, срок финансовой аренды, цену сделки, условия наступления соглашения, указанные сторонами согласно ст. 432 ГК РФ. Эти условия – существенные, отсутствие в договоре хотя бы одного из этих пунктов автоматически его аннулирует.

Предметом договора является объект сделки — автотранспортное средство. Срок аренды считается с момента начала действия договора — подписания акта приема-передачи.

Внимание! Договор должен содержать индивидуализирующие признаки объекта лизинга (п. 3 ст. 607 ГК РФ, п. 3 ст. 15 Закона о лизинге), иначе договор не будет считаться заключенным.

Документы для заключения договора

С физическим лицом

Обязательные документы:

• Паспорт гражданина РФ (копии всех страниц).
• Дополнительный идентифицирующий личность документ, например, заграничный паспорт или водительские права.
• Выписка из трудовой книжки.
• Справка с указанием суммы доходов, ежемесячных финансовых оборотов, остатков денежных средств.
• Справка о наличии или отсутствии кредитных нагрузок.
• Копии договоров, подтверждающих целевую эксплуатацию объекта лизинга, – договора на перевозку пассажиров, на маршруты.

Компания РусбизнесАвто предоставляет в лизинг автобусы российских и зарубежных производителей, например, МАЗ (на фото).

Дополнительные документы:

• Документы собственности на имущество для залога (квартира, автомобиль, дача);
• Нотариально заверенное поручительство третьих лиц.

С юридическим лицом

Обязательные документы:

• ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).
• Свидетельство о постановке на учет.
• Устав компании.
• Ксерокопии паспортов руководителя и учредителей организации (копии всех страниц).
• Бухгалтерские и налоговые отчетности по формам.
• Протокол собрания учредителей о назначении руководителей и главного бухгалтера.
• Справки из банков о состоянии счетов.
• Банковские карточки с образцами подписей.

Дополнительные документы:

• Документы на залоговое имущество, доказывающие право собственности компании.
• Поручительство (ИП или другого юридического лица).

Как купить технику через аренду с последующим выкупом: поэтапное описание процедуры

Рассмотрим процедуру на примере покупки нового автобуса ПАЗ – Павловского автобуса отечественного производства модель 32053 (стоимость 1.725.000 руб., стоимость актуальна на февраль 2020 года).

Стандартная схема будет одинаковой для всех случаев (отличия будут описаны ниже):

• Для начала необходимо проанализировать рынок и выбрать подходящий автобус и компанию.
• Подать заявку на сайте компании (или при посещении офиса).
• Дождаться одобрения заявки и со всеми необходимыми документами из списков выше приехать на подписание договора. В договоре обязательно должна быть прописана выкупная стоимость. При этом она не может быть равна нулю, поскольку выкупается автобус в рабочем состоянии и вся его стоимость с учетом лизинговых платежей не была уплачена. Выкупной срок обычно совпадает со сроком полезного использования автотранспорта — 5 лет.

Лизинг обеспечивает приобретение качественной современной техники на выгодных условиях. На фото автобус Neoplan Cityliner.  ЯрКамп

• Затем вносится авансовый платеж при наличии, лизингодатель покупает автобус и после оформления всех необходимых документов.
• Оформляются необходимые страховки.
• Регистрация автобуса (постановка на учет в ГИБДД): субъект регистрации зависит от условий договора (если в документе прописано, что автобус до полной оплаты остается на балансе лизинговой компании, ее специалисты и должны его регистрировать).
• Транспорт переходит в пользование лизингополучателю.
• Затем происходит эксплуатация автосредства и выплата лизинговых платежей.
• Последний этап — оплата выкупного платежа и приобретение транспортного средства в собственность

При покупке ПАЗ как в нашем примере

Физическим лицом

С первоначальным взносом: отклонения от схемы не будет, но аванс будет больше, чем для юридического лица – 30% и более, а это от 517.000 руб.

Без первоначального взноса: отсутствие первого взноса характеризует заемщика как неблагонадежного, поэтому условия будут невыгодными, с высокими ежемесячными выплатами, срок лизинга будет снижен до 3 лет, а процент удорожания повышен на 5%, будет предложен ограниченный ассортимент модельного ряда ПАЗ (самые недорогие модели); выгоднее всего будет брать подержанное автосредство, но также велик риск отказа.

Юридическим лицом

С первоначальным взносом: взнос составит примерно 20%, это около 345.000 руб.

Без первоначального взноса: если нет авансового платежа, то для лизингодателя это риск срыва сделки, поэтому условия потеряют привлекательность.

Возможные проблемы/сложности и пути их решения

Сложностью может стать досрочный выкуп через 6-12 месяцев после начала пользования автобусом: договор выкупа может быть признан сделкой купли-продажи с отсрочкой платежа. Решением может быть запрос графика динамики стоимости предмета лизинга при досрочном выкупе за каждый месяц завершения сделки раньше срока.

Не надо путать досрочный выкуп с договором рассрочки — тот нельзя отнести к арендным договорам. Если платежи оформляются в рассрочку, продавец имущества не имеет права требовать возврат актива и расторжения сделки, если арендатор успел выплатить больше 50% указанной стоимости.

Компания РусбизнесАвто предоставляет возможность оформить в лизинг транспорт китайских производителей

Выкупная стоимость может зависеть от погашения тела кредита в лизинговых платежах, таким образом к моменту выкупа выкупная стоимость и платеж могут не совпадать. К примеру, через 5 лет ПАЗ можно выкупить за 400 тыс. руб., а по сумме уплаченных платежей лизингополучателю осталось выплатить 100 тыс. руб. Все это должно быть прописано в договоре во избежание судебных разбирательств.

Иные сложности:

• Пока машина не выкуплена, ее нельзя продать, а сдать в аренду можно только с согласия лизингодателя, получить которое все же возможно.
• Если автомобиль числится на балансе лизингодателя, для всех регулярных ТО машину требуется предоставлять специалистам лизинговой компании.
• Задержка в очередном платеже приводит к изъятию автомобиля у лизингополучателя.
• Может быть отказано в лизинге автотранспорта старше 5-7 лет, но всегда можно подобрать аналог.
• Большинство лизингодателей не работает с китайскими производителями — в последствии эксплуатации они подвержены большому износу и не являются надежными. Следует обратить внимание на отечественного производителя — цены конкурентоспособные.

Транспортные компании и частные лица часто прибегают к лизингу для аренды автобуса. Чтобы получить все возможные преимущества, надо оценить условия лизинговой компании и свои финансовые возможности, сделать необходимые расчеты, чтобы выиграть на налоговой нагрузке и затратить минимум времени.

Лизинг — удобный финансовый инструмент, при грамотном использовании помогает быстро войти в отрасль пассажироперевозок или расширить бизнес не изымая крупные суммы из оборота.